Antrag:
1. Die Verwaltung wird beauftragt, regelmäßig Tertialberichte zum Stand von Aufwendungen und Erträgen für die einzelnen Produktbereiche vorzulegen. Die Berichte sollen sich in der Darstellung von Kontengruppen an den Teilergebnis- bzw. Teilfinanzplänen (ohne die Mittelfristplanung) anlehnen. Die Spalten enthalten Angaben zu den Ist-Zahlen der letzten beiden Jahre mit geprüftem Jahresabschluss, den Ansätzen des Vorjahres, den Ist-Zahlen des Vor-
jahres (sobald verfügbar), den Ansätzen und den Ist-Zahlen des laufenden Jahres.
2. Abweichungen der Ist-Zahlen des laufenden Jahres von den entsprechenden Haushaltsansätzen werden ab dem zweiten Tertialbericht von der Verwaltung kommentiert, wenn sie mehr als +/- 20% betragen oder einen Absolutbetrag von 100.000,- EUR übersteigen.
3. Das Reporting zu Kennzahlen soll in einer noch einzuberufenden Arbeitsgruppe festgelegt werden.
Begründung:
Die letzten Jahre mit den deutlichen Abweichungen der Haushaltsansätze von den letztendlichen Ergebnissen haben noch einmal deutlich gemacht, wie wichtig auch der unterjährige Blick auf die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen ist. Deshalb soll dieser Antrag einen neuen Anstoß zu einem
Überblick auf die Entwicklung der Haushaltszahlen im Jahresverlauf geben.
Abweichungen sollen erst ab den o.a. Wert kommentiert werden. Wegen der oft stärkeren Abweichungen im ersten Tertial soll hier auf eine Kommentierung verzichtet werden. Sinnvolle und aussagekräftigere Kennzahlen sollen in einer Arbeitsgruppe aus Rat und Verwaltung neu definiert und danach ebenso regelmäßig reportet werden